我国养老配置的“三支柱”体系已经全面建成——第一支柱基本养老保险覆盖超10.7亿人筑牢“保基本”底线，第二支柱企业/职业年金为部分职工补充“加码”，第三支柱个人养老金制度全面铺开、开户数突破1.5亿，三大支柱协同发力，构建起全球规模最大的多层次养老保障网。
一、第一支柱：基本养老保险——覆盖最广的“压舱石”
作为养老体系的基石，第一支柱由国家强制实施，分为城镇职工养老保险和城乡居民养老保险两类。截至2025年末，全国参加基本养老保险人数达107591万人，比上年末净增309万人。政策层面持续推进全国统筹，确保养老金按时足额发放，并连续多年上调退休人员基本养老金，2025年各级财政用于养老服务和老年人福利领域的支出约1200亿元。这一支柱的特点是广覆盖、保基本，为绝大多数老年人提供基础生活保障。
二、第二支柱：企业年金与职业年金——单位为职工“添砖加瓦”
第二支柱是用人单位和职工共同缴费的补充养老保险。其中，企业年金由企业自愿建立，职业年金则覆盖机关事业单位职工。截至2025年末，全国有17.79万户企业建立了企业年金，参加职工3343万人，企业年金投资运营规模达4.2万亿元。职业年金同样稳步推进市场化投资运营。这一支柱的核心价值在于提升退休收入替代率，但覆盖人群相对有限，主要集中在大中型企业和体制内单位。
三、第三支柱：个人养老金——自己规划“更稳更优”
第三支柱是个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险。自2022年11月启动试点，2024年12月全面推广至全国，参保人可在银行开立专属账户，年缴费上限1.2万元，享受税收递延优惠，资金可投资储蓄、理财、保险、公募基金及国债等多类产品。截至2025年末，个人养老金开户数已突破1.5亿户。人社部“十五五”规划明确提出，将逐步提高缴费水平、丰富产品种类，推动制度从“广覆盖”向“提质增效”升级。