内部制度不健全
一是公司《董事会议事规则》（2020年11月修订）中董事会职权、董事会通知程序等部分条款与《公司章程》（2020年11月修订）存在矛盾。
二是未建立印章管理制度以明确印章的保管职责和使用审批权限。
三是在子公司设立后未及时建立有效的资金管控体系，对子公司资金划拨等关键控制环节缺乏统一管理与监控。
华懋科技 603306 公开发行可转换公司债券反馈意见的回复