个人养老金，说白了，就是国家在社保以外，鼓励你到银行，再开一个个人养老金账户，提前攒钱养老。每年自己往里交钱，买国家筛选出的金融产品。跟上班交的那个社保养老不同的是，那个是强制交，单位和你都要出钱，公司不交还违法。而个人养老金，则完全是你自己缴费，自愿参加。

你可以按月交、按年交，但是每人每年最多只能交 1 万 2，相当于每个月最多只能交一千，想多买也没有。这笔钱你可以拿来在官方平台上买银行理财、存款、基金、商业保险，可以只买一种，也可以多买几种，反正赚了亏了都算你的。而且国家为了鼓励大家买，还额外给了一个福利：帮你省税。

哪些人适合呢？

1） 没达到个税起征点的，也就是月收入5000以下的，不用买。因为你存入养老金账户取出的时候是要收取3%的税，不划算。

2）已经达到起征点的，但现金流不允许的，也不用买，眼前都过不下去，后面的事先不管了。

3）已经达到起征点，每月有结余的，都适合买。

比如，35岁女性，年收入是50万，是第4级，对应的可减免额度是3240元

每年存12000进个人养老金账户，到时候再退税3240元给你（存1年就减免1年，继续存就继续减，不存就不减免）