【观察｜积极推进村镇银行改革化险】
　　今年《政府工作报告》提出，按照市场化、法治化原则，一体推进地方中小金融机构风险处置和转型发展，综合采取补充资本金、兼并重组、市场退出等方式分类化解风险。

　　农村金融机构是地方中小金融机构的重要组成部分，其中数量较多的村镇银行是风险相对较大的群体。我国不同类型的银行中，农村中小银行的不良率明显高于城商行及大型银行、股份制银行，拨备覆盖率则相对较低。农村中小银行基本面分化严重，其中村镇银行本就“体弱”，资产质量压力相对较大。

　　央行发布的《中国金融稳定报告（2024）》显示，农合机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社）和村镇银行在风险较高状态机构中的占比较高。再联系到2022年发生在河南的个别村镇银行风险事件，可见，防范与化解村镇银行风险是推进地方中小金融机构改革化险的重中之重。

　　村镇银行的风险形成既有外因也有内因。从外因来看，银行业告别躺着赚钱的时代，净息差持续收窄，行业竞争加剧，大行下沉及互联网金融兴起，给处在行业最底端的村镇银行带来较大考验。从内因来看，村镇银行本就“体弱”，市场信誉与形象较弱，运营成本高，业务开展难度大。不少村镇银行的股东结构与公司治理存在问题，管理制度有漏洞，经营理念滞后，经营人才缺失，金融科技应用落后。这些因素削弱了村镇银行的竞争优势，部分银行缺乏可持续发展的基础，且历史遗留风险包袱沉重。

　　对于村镇银行改革化险，监管部门一直高度重视。国家金融监督管理总局农村中小银行监管司相关负责人去年10月撰文《进一步全面深化改革推动农村中小银行高质量发展》指出，通过主发起行增资、吸收合并、优质银行收购等多种方式，稳妥有序推进村镇银行重组，提升村镇银行可持续发展能力。

　　随着改革化险步伐不断加快，村镇银行数量明显减少。有统计称，2024年有超75家村镇银行被合并吸收、超55家村镇银行被收购。部分地方中小金融机构被吸收合并而解散，其中包括中西部地区的部分村镇银行。另外，省联社改革也与村镇银行重组联动起来。近日传来消息称，内蒙古农商银行获批筹建。此次改革将一次性把内蒙古自治区农村信用社联合社、93家内蒙古农信法人机构及其发起设立的26家区内村镇银行，共120家机构新设合并为统一法人。

　　各地村镇银行遇到的情况与问题不相同，可以因地制宜地采取措施加快推进改革化险。其中，压实主发起行的责任是关键。这包括主发起行积极推动村镇银行的改革重组，以及提升主发起行的管理责任，建立主发起行主导的公司治理机制。

　　值得注意的是，今年《政府工作报告》还要求，完善中小金融机构功能定位和治理机制，推动实现差异化、内涵式发展。相关专家指出，这是推动中小金融机构长远转型发展的关键。防范金融风险与推动转型发展并重，内涵式发展则强调提升管理能力和技术水平，从根本上增强竞争力。

　　主发起行的责任不是简单地增持村镇银行的持股比例，而是要把良好的基因“传承”给村镇银行，提高村镇银行的竞争力。主发起行是村镇银行的大股东，把自身好的业务模式、经营管理、公司治理、风险管理、激励机制等基因“传承”给村镇银行，有助于使后者“脱胎换骨”。不少村镇银行的主发起行是上市银行或农商银行中的头部企业，服务“三农”与小微企业有很多成功经验，可以传授给村镇银行。例如，有的上市农商银行采取条线管理模式，由总行各条线管理部门按各自职责对村镇银行进行指导、管理和服务，同时持续强化对村镇银行业务发展指导及考核。

　　当然，村镇银行不能盲目“抄作业”，而是要把主发起行的基因与自身业务发展实际相结合，走出“一行一策”的路子，以差异化经营特色在行业竞争中站稳脚跟。
http://t.cn/A6BTyTHQ