大模型加速迭代有望带动AI应用板块。我国在C端AI应用已初具规模，建议重点关注美图公司、快手（传媒覆盖）、金山办公、合合信息、万兴科技。B端AI应用重在细分垂类Knowhow积累的商业化产品打磨，建议重点关注ERP金蝶国际、用友网络；制造业鼎捷数智、能科科技、赛意信息；AI编程卓易信息、金现代、普元信息；此外建议关注彩讯股份、税友股份、金桥信息。