对于海南板块的看法我认为这次的封关利好不是画饼，零关税商品从21%一下子扩大到74%，企业所得税和个人所得税都享受双15%的优惠，这是直接降低了企业成本，算是间接提升了盈利预期，但不是所有海南股都能涨，接下去肯定要分化的，随着政策落地预期变现实，那么市场也会开始挑刺，看谁才是真正赚钱的企业，我认为主要关注以下三个方向，短期看免税消费，马上要春节旺季了大家都懂，中期看交通物流，这个很好理解，封关后会有大量的货物来往，长期看高端制造，政策红利直接受益那些进口研发设备零关税，再加上加工增值30%免关税进入内地的政策，非常吸引企业入驻。也就说后面要从简单的题材炒作转为基本面的真正改善上面来。