最高检发布“扎实开展违规异地执法和趋利性执法司法专项监督”典型案例。

案例一 某挪用资金、职务侵占立案监督案

2017年，某省A市某检测公司与某资管公司达成约定，由某资管公司收购该省B市某生物公司49%的股权，两年内再由某检测公司实控人甲回购该股权。2019年5月，甲所任职的某基金公司投决会决议以650万元收购某生物公司18%的股权，由甲代为处理股权收购事项并将该资金转入甲个人账户，后甲将该650万元支付给某资管公司用于其个人回购某生物公司股权。在某资管公司将其持有的某生物公司49%的股权转让给甲后，甲又将其持有的某生物公司49%的股权转让至其本人新成立的某技术公司。同时，某生物公司将2018年末公司累计未分配利润500余万元转至某技术公司。2019年9月，某技术公司将其持有的某生物公司18%的股权转让至某基金公司。

2024年9月，某基金公司股东乙报案，后甲被以涉嫌挪用资金罪立案。同年10月，甲向A市检察机关提交刑事立案监督申请，并反映其与报案人乙之间存在投资纠纷。检察机关受理后经审查认定，甲与乙之间确存投资纠纷，甲最终将约定股权转让给某基金公司，不构成挪用资金罪。甲所占有的500余万元系涉案股权在某基金公司受让前所对应的未分配利润，亦不构成职务侵占罪。经检察机关依法监督，该案于2025年6月被依法撤销。此后，检察机关了解到因甲被限制出境无法与外商会面，其实控的非涉案企业订单下滑，某涉外合作项目搁置，为此，检察机关督促及时解除对甲的限制出境措施。甲及时赴境外洽谈业务，先后与多家境外知名企业建立合作，非涉案企业国际订单量同比增长150%。同时，某涉外合作项目外商决定在原计划投资3000万美元基础上追加投资1亿美元，该项目现已作为当地重点项目加速推进。

检察机关在开展专项监督工作过程中，准确界定罪与非罪，对不构成犯罪的，依法监督撤销案件、及时解除强制措施，助力企业复工复产，以高质效法律监督服务优化法治化营商环境。

案例二某企业被异地线上冻结资金监督案

A省某物流公司与B省两家公司分别合作成立甲公司与乙公司，由该物流公司派驻总经理负责运营。2024年，甲、乙公司被B省侦查机关以涉嫌虚开增值税专用发票罪刑事立案，并通过异地线上方式全额冻结该物流公司及其5家关联公司的17个账户资金共计8000余万元。

2025年，该物流公司向A省检察机关反映账户被违规冻结线索。检察机关收到案件线索后，围绕冻结必要性、冻结数额等开展实质审查，发现在未查明涉案资金数额与关联账户资金性质的情况下，仅因三方存在资金往来便采取异地线上全额冻结措施，且未在冻结资金后7日内书面通知被冻结账户开户地办案协作归口部门等问题。办案检察机关通过层报省检察院，及时与B省相关检察机关沟通、加强协作，明确账户范围、查明涉案金额，依法开展监督，及时解除冻结涉案17个账户资金共8000余万元。

检察机关加强对涉案财物超权限、超范围、超数额、超时限“查扣冻”的审查，严格区分涉案财物与合法资产，甄别“查扣冻”的必要性，多措并举推动解决异地执法监督难题，依法保障企业正常生产经营。

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