中宏凯创建设集团结算管理制度

#中宏凯创建设集团工程管理中心#

发文单位：中宏凯创建设集团
联合发文部门：工程管理中心、成控技术部、总经办
文件编号：中宏凯创〔2026〕XX 号
发布日期：2026 年 07 月 03 日
第一章 总则
第一条 制定宗旨
为践行集团 “管理制度化、制度流程化、流程数据化” 的治理方针，锚定经营发展核心要务，明确结算是企业经营工作的重中之重。工程项目施工建设只是生产过程的上半场，唯有抓实过程结算、竣工结算、尾款清收全流程管控，锁定经营成果、回笼项目资金，才算完整交付合格工程。
为根治行业内 “重施工、轻结算、重进度、轻回款” 的管理弊病，理顺集团结算工作权责边界、规范资料流转程序、严控资料办理时效、压实各级岗位责任，以 “盯人、盯钱、盯经营、盯体系、盯文化” 的五盯管理思路，构建闭环化、标准化、常态化的结算管控体系，特制定本制度。
第二条 适用范围
本制度适用于集团各子公司、分公司、所有在建、收尾及竣工项目部，统筹覆盖三大结算业务板块：
1.过程结算：月度进度计量、进度款申报、设计变更、现场签证、零星工程的阶段性计价与确权报审；
2.竣工结算：工程完工后全套竣工资料归集、总价核算、决算书编制、与发包方及总包单位对账定价；
3.尾款收取：工程余款、质保金对账、应收账款催收、尾款清欠与资金闭环回收。
所有对外报送至建设单位、总包单位的结算文件，均须遵照本制度执行。
第三条 部门权责划分
1.成控技术部：结算工作归口主管部门
统筹全集团结算体系搭建，负责统一结算格式、编制标准清单模板、整合优化结算文书、把控计价口径，主导结算资料编制、初审、整合、定稿全流程业务工作，统筹上下级结算金额核对、往来沟通与金额确认。
2.工程管理中心：结算工作监督督办部门
负责监督结算流程时效、督查项目资料上报进度、现场督导结算资料归集、纠偏滞后事项，全过程跟踪督办结算工作落地执行。
3.总经办：结算工作最终审批部门
负责集团结算成果终审、重大结算事项审批、制度落地考核、结算工作问责裁定，统筹经营数据汇总与整体管控。
第四条 时效管控要求
各子分公司、项目部将完整结算资料上报至集团成控技术部后，成控技术部须在 48 小时内完成标准化结算文书整合、排版优化、初稿编制并回发下级单位核对调整。除集团总裁书面特批事项外，一律不得无故拖延办理时限，逾期纳入绩效考核管理。
第二章 岗位职责
第五条 项目部职责
1.全面归集施工现场原始资料，按时收集施工记录、隐蔽验收记录、设计变更、现场签证、材料认价单、往来函件等结算依据，按期编制过程结算、竣工结算初稿及尾款对账资料；
2.对上报结算工程量、计价金额的真实性、准确性、完整性承担首要责任，上报结算资料须同步签署《结算金额真实性承诺书》，承诺数据真实无误，不虚报、不漏报、不瞒报；
3.接收集团下发的标准化结算文件，及时对接发包方、总包单位开展对账工作，根据审核意见限时完成数据调整、资料补充、多轮修改报审；
4.核对集团出具的结算总价后，须及时完成金额确认，纸质书面签字盖章确认、微信文字回复确认、短信回复确认、往来沟通截图留存均视为有效确认凭证，具备同等效力；
5.建立项目结算动态台账，实时记录资料上报时间、对账进度、应收款项、回款节点，全程跟进资金催收，做到应收必追、尾款清零。
第六条 子分公司职责
1.初审所辖项目部报送的各类结算资料，核查资料完整性、计价合理性、金额真实性，修正错漏后统一汇总上报集团成控技术部；
2.对子分公司管辖范围内所有上报结算金额履行审核把关义务，督促项目部签署结算承诺书，对区域内结算数据承担审核连带责任；
3.承接集团下发的标准化结算文件，督促项目部按期完成核对、整改、金额确认、报审工作，妥善保管各类确认截图、回复记录、签字原件；
4.定期梳理辖区项目结算推进难点、卡点问题，汇总上报集团主管部门协调处置。
第七条 成控技术部职责
1.制定并固化集团统一结算范本、标准化清单格式、资料装订规范，形成全集团通用结算文书体系；
2.严格遵守 48 小时办理时限，完成下级上报资料与集团标准格式的整合优化，编制规范结算书并回发核对；
3.统筹指导各级单位对账调整工作，统一对外计价口径，规范结算金额确认流程，收集归档签字原件、微信回复、短信回执、沟通截图等确认凭证；
4.建立集团结算档案数据库，做好结算资料分类归档管理，定期汇总全集团结算推进情况，形成经营结算工作汇报。
第八条 工程管理中心职责
1.监督结算资料上报、编制、回发、整改、确认全流程时效，对超时滞后事项进行督办提醒；
2.深入项目一线督导结算原始资料收集工作，检查结算台账、承诺书签署、金额确认凭证留存情况；
3.跟踪往来沟通事项落实情况，配合成控技术部梳理结算堵点，协同推进项目结算落地。
第九条 总经办职责
1.负责集团重大结算文件、大额决算资料的最终审批；
2.统筹结算工作绩效考核与失职问责，对虚报结算金额、出具虚假资料的责任人裁定处罚；
3.汇总全集团经营结算数据，为集团经营决策提供依据。
第三章 结算流转流程
第十条 资料上报流程
项目部归集原始资料→编制结算初稿→签署《结算金额真实性承诺书》→子分公司初审汇总→报送集团成控技术部受理登记。
第十一条 集团整编流程
成控技术部接收登记→对照集团标准格式整合排版→编制标准化结算书→48 小时内回发子分公司及项目部核对。
第十二条 金额确认流程
项目部核对集团标准化结算文本→核对无误后，可选择纸质签字盖章、微信文字回复、短信回复三种方式确认结算金额（大小写必须完整填报），所有确认记录、聊天截图统一归档留存，具备同等效力。
第十三条 对账整改流程
项目部对接甲方对账→根据审核意见调整修改→往来沟通答疑、数据修正→多次闭环修正→定稿后重新上报集团审批→总经办终审盖章→对外报送发包方及总包单位。
第十四条 尾款清收流程
结算定案后建立应收款项台账→到期节点提前对账→常态化跟进催收→资金回款登记销项，实现尾款闭环管理。
第四章 考核与追责
第十五条 考核管理
集团将结算上报及时性、资料完整性、对账推进效率、资金回款率纳入项目部、子分公司及主管部门绩效考核。对结算工作推进有力、回款成效突出的岗位予以激励；对拖延上报、消极整改、推诿懈怠的责任人进行约谈警示。
第十六条 失职追责
出现无故迟报结算资料、虚报瞒报工程量、刻意抬高结算金额、多次整改仍达不到报审标准、人为拖延结算周期等情形，由工程管理中心核实后提交总经办，依规予以考核问责；因报送虚假结算资料、数据失真造成企业审计扣款、资金损失、经营亏损的，由上报单位、经办人、审核人共同承担相应经济责任。
第五章 附则
第十七条 本制度由成控技术部负责解释修订，工程管理中心监督执行，总经办统筹审批。
第十八条 本制度自发布之日起正式施行，集团原有相关结算管理规定与本制度不一致的，以本制度为准。
中宏凯创建设集团
工程管理中心、成控技术部、总经办
2026 年 07 月 03 日

附件全套（6 张表格，可单独复制制表）
附件 1：结算资料受理登记表
编号：JL-001
序号 项目名称 报送单位 结算类型 报送日期 资料份数 接收人 办结时限 (48 小时) 回发日期 签收人 备注
1 过程结算□竣工结算□尾款对账□
2 过程结算□竣工结算□尾款对账□